3月5日，政府工作报告提出“今年国有大型商业银行小微企业贷款要增长30%以上。”我就一直在等监管层的动作写一篇长文，论述一下小微企业贷款的历史与今生，我还特意统计了各家大行过去这些年小微企业的贷款情况，看到工行小微企业占比从前些年的25%降到现在的15%以下，然后还想测算政府工作报告的这条政策会对五大行造成多大的影响，没想到周末就公布了实施细则，一看日期是3月4日，这个日期就是最大领导签发的日期，也就是国务院领导在两会之前就确定了这个事情。看到这个文件的内容，突然觉得写作的必要没有了，心里原有的顾虑完全消失了，原来是这样啊。
1、主要内容。《中国银保监会办公厅关于2019年进一步提升小微企业金融服务质效的通知》表述，5家大型银行要充分发挥“头雁”效应，2019年力争总体实现“普惠型小微企业贷款余额较年初增长30%以上”。这里有两个地方要注意，一是力争总体实现，也就是说不是每家银行都要实现，也不是非要实现不可；二是小微企业的范围是银监标准的“普惠型小微企业”。
2、小微口径。在这个文件出台之前，我就一直在琢磨这个口径是什么，因为我们国家有很多小微企业的统计口径，有工信部的国标口径，有人民银行的口径，还有财政部和银监会的口径，银监会2013年的小微企业和国标口径差不多，之后发的文件慢慢和财政部差不多了。看了这次发的文件，用的银监会之前“两增两控”的小微企业口径，也就是单户授信总额1000万元以下（含）小微企业，银监会叫做“普惠型小微企业贷款”。其实银行也有很多口径，招商银行还有自己的行标口径，比如我们看到工商银行2018年中报说自己小微企业贷款2.18万亿，但实际上银监口径的小微企业贷款只有0.32万亿，只有大口径的1/7。如果是大口径增长30%，那么这确实会有很大的影响，如果是小口径增加30%，那么基本上就没有什么影响，因为小口径只占工商银行总贷款的2%，就是增长30%占比也不到3%，而且这个小口径的贷款有很多优惠政策，不仅央行和银监会的特别扶持，就是税收方面也有利息收入免征增值税，换句话来说，就是今年不出这个硬性规定政策，去年给的定向降准和税收优惠都会促使银行想办法增加这个降准和免税的小微范围。刚开始看到这一条的时候，我还在想，出这个政策的是什么人，都增长30%而不是说各家银行小微贷款要达到一定比例，这不是要求之前对小微企业贷款做的好的今年要做更多，这不是鞭打快牛么。这个口径一比，我才明白了，原来这个指标并不重要，银行高管和监管层觉得他们完全没有压力，可以完成。
插一句话，这个增加30%真的可能是领导的一个想法，可能对里面的各种门道并不熟悉。真正的行家是郭大人，他的刀是真正砍人的，去年其提到的“一二五”目标那才是可怕的，即在新增的公司类贷款中，大型银行对民营企业的贷款不低于1/3，中小型银行不低于2/3，争取三年以后，银行业对民营企业的贷款占新增公司类贷款的比例不低于50%。
3、贷款情况。还是说一下具体的数据吧，我们统计了一下五大行等小微企业和普惠性小微企业的贷款情况，从表中可以看到：按照这个普惠型小微企业银监口径，工商银行贷款余额是3200亿，中国银行是2900亿，建设银行是4900亿，交通银行是1000亿，农业银行没有公布，一直用的是2013年之间的大口径，应该也在3000亿左右，这个量都在3%之内，也就是说这点增量对大行来说完全不是难事，他们还会抢着去做，还会调整一些企业的贷款额度而纳入范围，各种优惠政策也在那里，所以一句话来概括，这个增长30%对银行实质影响应该很小。
